Modification du plan Chapter 13 : quand les revenus changent en cours de plan

Le fondement légal : § 1329

Le 11 U.S.C. § 1329 autorise la modification après confirmation d'un plan Chapter 13 à tout moment avant l'achèvement des paiements. La requête peut être présentée par le débiteur, le syndic Chapter 13 ou le titulaire d'une créance chirographaire admise. Les modifications disponibles sont :

• Augmenter ou réduire le montant des paiements sur les créances d'une classe donnée
• Prolonger ou réduire la durée des paiements
• Modifier le montant de la distribution à un créancier dont la créance est prévue au plan, afin de tenir compte de paiements effectués hors plan
• Réduire les montants à verser au titre de l'assurance santé sous certaines conditions

Le plan modifié devient le plan, sauf objection d'une partie intéressée dans le délai fixé par le tribunal. La Section 1329(b)(2) précise que, sous réserve d'exceptions limitées, le plan modifié doit continuer à se conformer aux §§ 1322(a), 1322(b), 1323(c) et 1325(a) — c'est-à-dire aux mêmes normes de confirmation qui s'appliquaient au plan initial.

Pourquoi la plupart des modifications sont déposées

Le motif le plus fréquent est une baisse matérielle du revenu disponible projeté du débiteur. Perte d'emploi, réduction des heures, événements médicaux et bouleversements familiaux apparaissent couramment au rôle sous forme de requêtes en § 1329. Plus rarement, les modifications sont déposées pour :

• Prendre en compte des entrées d'argent inattendues (remboursements d'impôts, transactions, primes) qui peuvent devoir alimenter le plan
• Ajuster le traitement de créanciers garantis après restitution de la garantie
• Apurer des arriérés accumulés après la confirmation
• Ajouter ou retirer des catégories de dette spécifiques du traitement du plan

Lorsque les revenus baissent

Si les revenus du débiteur baissent et que le versement au plan devient insupportable, les choix se réduisent à : (1) modifier le plan pour un versement plus faible, (2) demander une libération pour rigueur excessive (hardship discharge) au titre du § 1328(b) si les conditions légales sont réunies, (3) convertir en Chapter 7 si l'éligibilité est acquise, ou (4) accepter le rejet. La modification au titre du § 1329 est généralement le premier mouvement.

La requête devra être appuyée de chiffres de revenu actuels — habituellement des Schedules I et J amendés reflétant la nouvelle réalité financière. Le syndic comparera le nouveau calcul de revenu disponible à l'engagement du plan initial et confirmera que le plan modifié satisfait toujours au test du revenu disponible du § 1325(b) pour les débiteurs au-dessus de la médiane, ou affecte par ailleurs le revenu disponible projeté aux créanciers chirographaires pendant la période d'engagement applicable.

Le calcul du revenu disponible en cas de modification

Pour les débiteurs au revenu supérieur à la médiane, le § 1325(b)(1)(B) impose que le plan affecte tout le revenu disponible projeté pendant la période d'engagement applicable (typiquement cinq ans). En cas de modification, le même calcul s'applique à la période prospective du plan modifié — mais avec le nouveau chiffre de revenu comme variable d'entrée.

Les débiteurs au-dessous de la médiane bénéficient d'une plus grande flexibilité quant à la durée du plan, mais le plan modifié doit néanmoins satisfaire aux normes de confirmation du § 1325 sur la base des nouveaux chiffres.

Documentation requise

La plupart des juridictions exigent que la requête en modification soit accompagnée ou étayée par :

• Un Schedule I amendé (revenus actuels)
• Un Schedule J amendé (charges actuelles)
• Des bulletins de paie récents (typiquement 60 jours)
• Un plan amendé reflétant la modification
• Une déclaration expliquant le changement de circonstances

La pratique des syndics varie selon le district. Certains syndics Chapter 13 exigent une documentation additionnelle de manière routinière ; d'autres uniquement lorsqu'une opposition est formée.

Le rôle du syndic

Le syndic permanent Chapter 13 examinera la modification, refera le calcul du revenu disponible et soutiendra ou s'opposera. Les syndics soutiennent typiquement les modifications motivées par de véritables baisses de revenus et s'opposent à celles qui ressemblent à un rééquilibrage stratégique (par exemple, baisser les versements alors que le revenu du ménage a en réalité augmenté).

La négociation entre le conseil du débiteur et le syndic résout souvent les différends avant l'audience. Si le syndic s'oppose et que le différend est réel, le tribunal tient une audience probatoire sur le plan modifié.

Ce que la modification ne peut pas faire

Une modification au titre du § 1329 ne peut excéder le plafond maximal de 5 ans des plans Chapter 13 (avec, dans certaines juridictions, des prorogations limitées pour motif valable). Elle ne peut, en règle générale, revenir sur le traitement préalablement confirmé des créances garanties dont le débiteur a déjà tiré bénéfice (par exemple, « décortiquer » davantage des sûretés déjà réduites). Elle ne peut remédier à des questions qui auraient dû être soulevées avant la confirmation à titre d'objections.

Les modifications ne peuvent davantage faire échec à l'engagement de revenu disponible du § 1325(b) si les nouveaux chiffres révèlent en réalité un revenu disponible supérieur à celui initialement projeté — le syndic ou le titulaire d'une créance chirographaire peut utiliser le § 1329 de manière offensive pour capter les surprises favorables.

La libération pour rigueur excessive comme alternative

Lorsque le débiteur ne peut véritablement pas achever un plan, même à des conditions modifiées — sans faute du débiteur, les créanciers ayant reçu au moins ce qu'ils auraient reçu dans une liquidation Chapter 7, et la modification n'étant pas praticable — le tribunal peut accorder une libération pour rigueur excessive (hardship discharge) au titre du § 1328(b). Cette libération est plus étroite que la libération ordinaire en Chapter 13 (certaines catégories de dette ne sont pas incluses), mais elle met fin à l'affaire sans exiger l'achèvement complet du plan.

Pour aller plus loin

• 11 U.S.C. § 1329 — Modification du plan après confirmation
• 11 U.S.C. § 1325 — Confirmation du plan
• 11 U.S.C. § 1328 — Libération de dettes
• Section 1325 - Confirmation du plan Chapter 13

Cette page fournit des informations à visée éducative uniquement. La modification de plan suppose une procédure judiciaire et des calculs prévus par la loi. Veuillez consulter un avocat agréé en droit de la faillite pour votre situation particulière.