Co czyni Section 522
Section 522 to przepis dotyczący zwolnień (exemptions). Zwolnienia są mechanizmem, za pomocą którego dłużnik zachowuje mienie poza masą upadłości, poza zasięgiem wierzycieli niezabezpieczonych. Bez zwolnień każda część aktywów dłużnika w Chapter 7 byłaby dostępna do likwidacji; wykaz zwolnień jest tym, co czyni Chapter 7 wykonalnym narzędziem nowego startu (fresh start), a nie wymuszonym oddaniem wszystkiego, co dłużnik posiada.
Cytacja urzędowa: 11 U.S.C. § 522
Sekcja zawiera również reguły proceduralne dotyczące sprzeciwiania się zastrzeganym zwolnieniom, federalny wykaz zwolnień w podsekcji (d), uprawnienia do unieważniania zastawów w podsekcji (f), ograniczenia i redukcje homestead w podsekcjach (o), (p) i (q) oraz ochronę funduszy emerytalnych w podsekcji (n).
Section 522(b): Wybór między prawem federalnym a stanowym
Section 522(b)(1) daje dłużnikowi możliwość wyboru zwolnień federalnych wymienionych w podsekcji (d) lub zwolnień dopuszczonych przez właściwe prawo pozaupadłościowe (zwolnienia stanowe wraz z federalnymi zwolnieniami pozaupadłościowymi). Section 522(b)(2) upoważnia każdy stan do „rezygnacji" (opt out) i zmuszenia swoich mieszkańców do stosowania wyłącznie stanowego wykazu zwolnień. Około dwóch trzecich stanów dokonało takiego wyboru; pozostałe pozwalają dłużnikowi na wybór.
Wybór między wykazami federalnym a stanowym jest binarny; dłużnik w stanie zezwalającym na wybór nie może łączyć obu wykazów. Dla małżonków składających wspólny wniosek oboje muszą wybrać ten sam wykaz (Section 522(b)(1)).
Stany rezygnujące (opt-out) obejmują duże jurysdykcje takie jak Floryda, Teksas, Tennessee, Karolina Północna i Ohio. Stany zezwalające obejmują Massachusetts, Pensylwanię, Nowy Jork (z ograniczeniami) i Waszyngton. Lista się zmienia; przed dokonaniem wyboru należy sprawdzić aktualne prawo stanowe.
Section 522(b)(3): Reguła stanowego miejsca zamieszkania i 730-dniowe spojrzenie wstecz
Przed BAPCPA dłużnik mógł przenieść się ze stanu o niskich zwolnieniach do stanu o wysokich zwolnieniach krótko przed złożeniem wniosku i ubiegać się o bardziej hojne zwolnienia nowego stanu. BAPCPA dodał regułę spojrzenia wstecz dotyczącą miejsca zamieszkania w Section 522(b)(3)(A), aby zniechęcić do takiego manewru.
Zgodnie z obowiązującym prawem dłużnik musi stosować zwolnienia stanu, w którym miał miejsce zamieszkania (domiciled) „przez 730 dni bezpośrednio poprzedzających datę złożenia wniosku". Jeżeli dłużnik zamieszkiwał w obecnym stanie krócej niż 730 dni, stosuje zwolnienia stanu, w którym miał miejsce zamieszkania „przez 180-dniowy okres bezpośrednio poprzedzający ten 730-dniowy okres lub przez dłuższą część tego 180-dniowego okresu niż w jakimkolwiek innym miejscu".
Jeżeli zastosowanie reguły spojrzenia wstecz „pozbawia dłużnika prawa do jakiegokolwiek zwolnienia", dłużnik może skorzystać ze zwolnień federalnych z Section 522(d). Ta klauzula zabezpieczająca chroni dłużnika przed uwięzieniem między dwoma stanami, gdzie na przykład poprzedni stan ogranicza swoje zwolnienia do obecnych mieszkańców.
Przykład: dłużnik przenosi się ze Stanu A do Stanu B 18 miesięcy przed złożeniem wniosku. Ponieważ dłużnik nie miał miejsca zamieszkania w Stanie B przez pełne 730 dni, spojrzenie wstecz przesuwa się do 180 dni przed tym 730-dniowym oknem. Jeżeli dłużnik przebywał w Stanie A przez całe to wcześniejsze 180-dniowe okno, stosują się zwolnienia Stanu A, nawet jeśli dłużnik mieszka obecnie w Stanie B.
Section 522(d): Federalny wykaz zwolnień
Dla dłużników, którzy wybierają wykaz federalny lub do niego trafiają domyślnie, Section 522(d) wymienia zwolnienia federalne wraz z kwotami w dolarach, które są dostosowywane co trzy lata do inflacji na podstawie Section 104. Główne kategorie obejmują zwolnienie homestead, zwolnienie na pojazd silnikowy, zwolnienie na artykuły gospodarstwa domowego z limitem na pozycję, zwolnienie na biżuterię, zwolnienie „wildcard" (niewykorzystana część kwoty homestead plus dodatkowa stała kwota, którą można zastosować do dowolnego mienia), zwolnienie narzędzi pracy (tools of the trade), ubezpieczenie na życie, profesjonalnie przepisane środki pomocy zdrowotnej, fundusze emerytalne, alimenty i wsparcie oraz odszkodowania za szkody na osobie i z tytułu śmierci zawinionej.
Federalne homestead jest materialnie mniej hojne niż homestead w kilku stanach. Dłużnicy w stanach zezwalających na wybór ze znaczącym kapitałem w domu rutynowo wybierają prawo stanowe wyłącznie z powodu homestead. Federalne „wildcard" natomiast jest często bardziej elastyczne niż wildcard stanowe i może mieć kluczowe znaczenie dla dłużnika z saldem na koncie czekowym lub innym mieniem, które nie pasuje do zwolnienia o konkretnej kategorii.
Section 522(f): Unieważnianie zastawów
Section 522(f) daje dłużnikowi potężne narzędzie: prawo do unieważnienia (avoid) dwóch rodzajów zastawów, które uszczuplają zwolnienie, do którego dłużnik byłby w przeciwnym razie uprawniony.
Section 522(f)(1)(A) pozwala na unieważnienie „zastawu sądowego" (judicial lien) uszczuplającego zwolnienie, z ograniczonymi wyłączeniami dla zobowiązań alimentacyjnych (domestic-support obligations). Wierzyciel egzekucyjny, który zarejestrował zastaw orzeczeniowy przeciwko domowi dłużnika, może go mieć unieważniony w zakresie, w jakim uszczupla zwolnienie homestead dłużnika. Formuła obliczeniowa w Section 522(f)(2) jest matematyczna: zastaw uszczupla zwolnienie w zakresie, w jakim suma zastawu, wszystkich innych zastawów i zwolnienia przekracza wartość, jaką udział dłużnika w mieniu miałby bez żadnych zastawów.
Section 522(f)(1)(B) pozwala na unieważnienie „bezposesyjnego, niezakupowego zabezpieczenia" (nonpossessory, nonpurchase-money security interest) w określonych kategoriach dóbr konsumpcyjnych: wyposażenie domu, artykuły gospodarstwa domowego, odzież, sprzęt AGD, książki, zwierzęta, uprawy, instrumenty muzyczne, biżuteria utrzymywana głównie do użytku osobistego, profesjonalnie przepisane środki pomocy zdrowotnej oraz narzędzia pracy. Klasycznym zastosowaniem jest pożyczkodawca „konsolidacyjny", który wziął ogólne zabezpieczenie na wszystkim w domu dłużnika jako niezakupowe zabezpieczenie; Section 522(f)(1)(B) eliminuje to zabezpieczenie i przekształca pożyczkodawcę w ogólnego wierzyciela niezabezpieczonego.
Section 522(o) i (p): Redukcja homestead
BAPCPA dodał dwa ograniczenia homestead skierowane przeciwko manipulacji kapitałem przed złożeniem wniosku.
Section 522(o) redukuje roszczenie dłużnika do homestead o wartość jakiegokolwiek mienia niezwolnionego, którego dłużnik „pozbył się w 10-letnim okresie zakończonym datą złożenia wniosku" z zamiarem utrudnienia, opóźnienia lub oszukania wierzycieli, jeżeli ta niezwolniona wartość została zamieniona na homestead. Dotyczy to nadużywania likwidacji niezwolnionych aktywów i przelewania wpływów do rezydencji w stanie z nieograniczonym homestead krótko przed złożeniem wniosku.
Section 522(p) nakłada bezwzględne ograniczenie na zwolnienia homestead zastrzegane dla rezydencji nabytych w ciągu 1 215 dni (około 3 lat i 4 miesięcy) przed złożeniem wniosku. Ograniczenie jest dostosowywane do inflacji na podstawie Section 104. Przepis stosuje się niezależnie od zamiaru: nawet uczciwe przeniesienie do stanu o wysokich zwolnieniach i uczciwy zakup głównej rezydencji podlega ograniczeniu, jeżeli mieści się w 1 215-dniowym oknie. Section 522(p) nie obejmuje transferów między głównymi rezydencjami w tym samym stanie (wyłączenie „rollover").
Section 522(q) nakłada podobne bezwzględne ograniczenie, gdy dłużnik został skazany za przestępstwo wykazujące nadużycie prawa upadłościowego, został uznany za odpowiedzialnego za określone naruszenia prawa o papierach wartościowych lub jest winien dług powstały z umyślnego niewłaściwego postępowania, które spowodowało poważne uszkodzenie ciała lub śmierć.
Law v. Siegel: Ograniczenia obciążania słusznościowego
Sąd Najwyższy orzekł w sprawie Law v. Siegel, 571 U.S. 415 (2014), że sąd upadłościowy nie może „obciążyć" (surcharge) zwolnienia homestead dłużnika w celu wynagrodzenia syndyka (trustee) za opłaty poniesione przy odkrywaniu oszustwa dłużnika. Syndyk argumentował, że niewłaściwe postępowanie dłużnika polegające na sfabrykowaniu fałszywej drugiej hipoteki w celu pokonania odzyskania przez syndyka niezwolnionego kapitału uzasadnia użycie uprawnień słusznościowych sądu na podstawie Section 105(a) w celu umożliwienia odzyskania z homestead w innym przypadku zwolnionego. Sąd jednogłośnie odrzucił to podejście.
Orzeczenie stwierdza, że Section 105(a) nie może być używana do uchylania wyraźnych przepisów Bankruptcy Code. Section 522 określa konkretne podstawy, na których zwolnienie może zostać odmówione lub zredukowane, a zła wiara w toku postępowania nie należy do nich. Fakt, że zachowanie dłużnika było „rażące", nie dał sądowi upadłościowemu swobodnego uprawnienia słusznościowego do ukarania go przez pozbawienie jego ustawowego zwolnienia. Inne narzędzia (odmowa umorzenia długów na podstawie Section 727(a), skierowanie sprawy do organów ścigania, sankcje na podstawie prawa pozaupadłościowego) pozostawały dostępne, ale sięgnięcie do prawidłowo zastrzeżonego homestead nie było jednym z nich.
Skutek doktrynalny: Law v. Siegel blokuje cztery rogi Section 522 jako jedyną podstawę ograniczania zwolnień. Syndyk, który uważa, że dłużnik uzyskał zwolnienie poprzez niewłaściwe postępowanie, musi działać w ramach ustawy (terminowy sprzeciw zgodnie z Rule 4003, odmowa umorzenia na podstawie Section 727), a nie prosić sąd o wykucie środka zaradczego z Section 105.
Procedura: Sprzeciwy zgodnie z Rule 4003
Federal Rule of Bankruptcy Procedure 4003(b) wymaga, aby strona sprzeciwiająca się zastrzeganemu zwolnieniu wniosła sprzeciw w ciągu 30 dni po zakończeniu zgromadzenia wierzycieli (lub w ciągu 30 dni od zmiany wykazu zwolnień). Sąd Najwyższy orzekł w sprawie Taylor v. Freeland & Kronz, 503 U.S. 638 (1992), że niewniesienie sprzeciwu w terminie wyklucza zaskarżenie nawet ewidentnie niewłaściwych roszczeń o zwolnienie. Syndycy i wierzyciele muszą działać szybko lub utracą to prawo całkowicie.
Powiązane sekcje Bankruptcy Code
- Section 541 - Mienie masy upadłości
- Section 727 - Umorzenie długów w Chapter 7 i podstawy odmowy
- Section 105 - Ogólne uprawnienia sądu
- Section 704 - Obowiązki syndyka w Chapter 7
- Section 104 - Korekty kwot dolarowych
Powiązane narzędzia (w języku angielskim):
Discharge Screener · Research Platform · Exemptions by State · Keep Your Car · Keep Your House · Bankruptcy Cost